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遂昌縣財政局關于編制2020年部門預算的通知
遂財預〔2019〕173號
索引號:002662024-07-2019-2002 生成時間:2019-09-26 發布機構:縣財政局

各鄉(鎮)人民政府、街道辦事處,縣屬各行政事業單位

根據《預算法》有關規定和縣委、縣政府的部署,結合我縣預算管理實際,現就編制2020年我縣部門預算有關事項通知如下:

一、指導思想

認真貫徹落實黨的十九、省市縣歷次黨代會、浙西南革命精神,對標“兩個高水平”“四個強省”“遂昌高質量綠色發展”建設目標,嚴格落實《預算法》規定,進一步提高我縣預算編制質量。2020年我縣部門預算編制按照“規范透明、標準科學、約束有力、全面績效”的改革目標,謀劃集中財力辦大事政策體系建設,著力簡化優化流程,提高預算編審效率;著力推進部門整體績效預算改革,強化全面績效管理;著力壓減一般性支出,堅持政府過“緊日子”。進一步發揮財政職能作用,為加快遂昌高質量綠色發展提供堅強財力保障。

二、編制原則

(一)優化結構,首管“三保”。縣級部門預算,要優化支出結構,首先做好“保工資發放、保機構運轉、保基本民生”工作。

(二)壓減一般,突出重點。堅持政府過“緊日子”,勤儉辦一切事業,從嚴從緊編制部門預算。嚴格控制“三公”經費、會議費支出預算。大力壓減一般性支出,工作經費類項目原則上壓減30%,其他經常性項目支出原則上壓減5%,優先保障重點戰略、重大部署、重大政策和重大項目實施,集中財力辦大事。

(三)規范透明,講求績效。夯實預算公開基礎,規范預算管理,推進細化項目預算公開,增強財政資金分配透明度。強化部門主體責任,全面落實預算績效管理,健全全過程預算績效管理運行機制,穩步推進部門整體績效改革。盤活存量資金,加大統籌力度,加快預算執行進度,提高財政資金使用效益。

(四)科學規范,硬化約束。按年度所有因素和事項的輕重緩急測算每一項支出需求。預算一經批準,不得隨意調整,年中原則上不再追加。

三、預算編制改革要求

(一)科學細化。完善標準,嚴格基本支出和項目支出邊界。大力壓減項非剛性、非重點項目的一般支出。繼續深化專項資金管理改革,逐步取消由本級財力安排的部分財政專項資金,項目支出都要按規定編細項目預算。繼續按照“兩個一般不”改革要求,縣級財政資金不直接撥付到具體企業,各部門單位要按要求做好資金細化核實等工作。

(二)全面績效。預算單位在編制部門預算時,除基本支出外,要對所有的預算項目同步填報績效目標,預算績效目標包括產出指標和效益指標,應當指向明確、細化量化、合理可行,并同預算資金相匹配,作為預算編制的重要內容和依據。做到預算績效目標管理與部門預算編制工作同布置,同落實。要強化目標審核,加強結果運用,對未按要求填報預算績效目標的項目,原則上不予安排預算。按照“一個部門一個方案”的要求,2020年對人大重點審查部門實行部門整體績效預算改革試點工作。

(三)確保執行。嚴格控制預算單位經費追加,年度預算執行中,除救災等突發事件處理增加的支出及其他難以預見經縣委縣政府核準的重點工作之外,不再追加預算。強化預算執行進度管理,將預算執行進度與年度預算項目安排相結合,對當年及上年預算執行情況較慢的單位,在年度預算安排時適當予以核減。

(四)公開透明。進一步強化公開責任、擴大公開范圍、細化公開內容、拓寬公開渠道、完善公開機制。完善部門預決算公開平臺,建立健全全過程管理。加強預算報告和草案的宣傳,進一步完善財政預算解讀。

四、預算編制要求和編報程序

(一)編制要求

1.支出預算編制。部門單位要根據部門預算編制原則,采取零基預算和綜合預算的方法編制2020年預算。一般公共預算優先保證“三保”支出,項目支出預算統籌財政性資金,綜合平衡安排。

基本支出預算按單位實有人數的人員情況及部門(單位)公務費定額標準、車輛經費標準等分別編制人員工資和經常性經費。

項目支出預算要積極貫徹縣委、縣政府方針政策,在預算安排上要量力而行,并根據財力可能和輕重緩急的原則對項目進行排序。首先要保證重點工作的資金。

2.采購預算、購買服務預算編制。部門單位采購預算中,凡在政府集中采購目錄以內及政府采購限額標準以上的貨物、工程和服務都必須根據《政府采購法》、《遂昌縣財政局關于調整縣級行政事業單位通用辦公設備家具軟件購置和辦公用房裝修標準的通知》(遂財國企〔2017283號)以及政府集中采購目錄及標準的有關規定編制預算。各單位在編制資產采購預算時,屬于資產設備范圍內的,應按照單位實有人數、內設機構、人員級別、其他特殊需要和資產系統中單位固定資產結存數作為設備購置依據編制下一年資產采購預算。各單位編報的政府采購預算,屬于政府購買服務范圍的,行政及參公事業單位還要同步編制政府購買服務預算,同時,對于集中采購目錄以外且限額以下,不通過政府采購方式確定承接主體的服務項目也需編報政府購買服務預算。各單位要確保年初政府采購預算和政府購買服務預算編制的完整性、準確性,對未列入預算的,原則上不得采購。

3.“三公”經費及會議費預算編制。嚴格執行厲行節約有關規定,落實“約法三章”工作要求。2020年部門“三公”經費和會議費按照2017年部門決算數為控制數,并有所壓減。各部門要根據工作實際合理統籌本部門控制數,加強對相關支出事項必要性、合理性的審核,不得安排無實質內容的公務活動,確保所屬部門各項工作順利開展,提高支出績效。

4.結轉結余清理。從嚴控制一般公共預算結轉項目,每年對結轉結余資金進行清理,超過兩年以上的財政一律收回,不足兩年可不結轉的項目也不再結轉。對上年末財政存量資金規模較大的部門,優先動用部門存量資金安排下年預算新增資金,并按一定比例相應核減其下年經費支出規模。2019年度縣級預算支出實際執行率低于91%的,相應減少部門2020年縣級預算支出規模。

(二)編報流程

2020年預算編制的“一上一下”程序具體安排如下:

1.“一上”(1025日前)

財政部門根據20199月份工資,按規定編制2020年人員經費編制。單位根據20199月份人員編制單位公用經費預算,各部門在清理整合項目的基礎上,結合本部門、單位工作計劃等,按規定編制項目支出預算位。

2.“一下”(人代會后20日內)

年度預算草案經縣人代會審議批準后20日內,由縣財政局批復到各部門,各部門按規定批復各單位。

四、編報工作要求

(一)各部門要高度重視,加強領導,精心組織,成立由分管財務領導牽頭、財務室和主要業務科室組成的編制小組,準確結合本部門年度工作計劃,按規定編制項目支出預算。扎實認真做好本單位預算編制的各項工作,確保2019年預算編制工作順利完成。

(二)各部門要加強對專項資金申報的認證審核,新增項目要依據充分,符合政策導向,規范項目類別,合理設置項目名稱,為部門預算的公開夯實基礎。縣級財政安排的項目經費原則上不再安排經常性的支出內容。

各部門要進一步樹立績效理念,切實解決重申報、輕績效問題,明確支出責任,認真抓好本部門支出的績效管理工作。2020年部門預算中,部門申報預算項目,除基本支出外,均要設立績效目標,并細化到產出指標和效益指標,與部門預算同步報送,同步審核,同步批復。財政部門將進一步加大預算執行監控和跟蹤問效力度,逐步將績效評價結果應用于預算安排,低績效項目不予列入預算或者調減預算,提高項目支出預算的科學性、合理性。

各部門要認清形勢,遵循“誰主管、誰公開、誰負責”的預決算信息公開總體原則,強化主體責任,將部門預決算、“三公”經費等納入常態化的公開內容,完善預決算信息公開的工作機制,做好做實基礎工作,按照統一的口徑、時限、格式,依法合規、積極穩妥地公開本部門預決算信息,認真做好相關解釋宣傳工作

各部門單位要按照財政部門統一的預算編制格式和規范的編制方法,認真做好預算數據填報工作,做到各項數據準確、可靠,確保預算的真實性和完整性。按時完成各個流程環節工作,確保2020年縣級部門預算編制工作任務。

 

 

 

                                                    遂昌縣財政局

                                                                                                        2019924

附件:遂昌縣財政局關于編制2020年部門預算的通知.doc
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